C2318 - He generado el modelo 303 y no cuadra con el mayor

He generado el modelo 303 y no cuadra con el mayor

Si existe una diferencia entre la liquidación calculada del modelo 303 con respecto a los mayores de IVA, puede producirse por registros de IVA con un porcentaje de deducibilidad o prorrata.

Puedes comprobarlo accediendo a la solapa Diario > grupo IVA/IGIC > icono Soportado.

Ordena los registros de IVA pulsando en la columna D (Deducción). De esta forma, puedes comprobar si existen registros de IVA con un porcentaje de deducción (D%), No deducible (ND), o con aplicación de prorrata (P). Recuerda que los registros de IVA 100% deducibles, aparecerán en la rejilla de datos con una D.

Otra posible causa de este comportamiento puede producirse por la existencia de facturas rectificativas informadas de forma incorrecta.

Para comprobarlo, accede la rejilla de datos Libro de IVA Soportado o Repercutido, en el apartado Filtros de la izquierda, selecciona en el desplegable Clave de operación, la clave D-Factura rectificativa.

Revisa la configuración de estas facturas haciendo doble clic sobre cada una de ellas, y comprueba en el campo Ident. Fac. Rectificada, que se encuentre indicada la factura a la que rectifica, así como la causa de rectificación correcta en el desplegable anexo.

Selecciona la clave de rectificación correcta teniendo en cuenta que, de ser por Sustitución la clave a seleccionar será de la 1 a la 5, y que en caso de ser por Diferencia la clave irá de la 6 a la 10.

También puedes comprobar si en la rejilla de datos Libro de IVA Soportado o Repercutido, algún registro está configurado como Factura acogida a criterio de caja. Para ello, revisa si tienes algún registro con la opción SÍ.

En caso de existir un registro de este tipo por error, accede a este registro y desmarca la casilla de verificación Factura acogida a criterio de caja.

Finalmente puedes revisar si tienes algún descuadre de IVA. Para revisarlo puedes acceder al siguiente enlace:

¿Cómo corrijo los descuadres de IVA/IGIC?