C1677 - No cuadra la liquidación de IVA por una factura rectificativa

No cuadra la liquidación de IVA por una factura rectificativa

En las casillas de modificación y rectificaciones del modelo 303 se recogen las bases y cuotas de facturas rectificativas (por sustitución o por diferencias) e igualmente las facturas de abonos negativas.

Si has registrado facturas rectificativas con clave de operación D -Factura rectificativa y signo negativo, rectificando a una factura en positivo, en este caso seguramente es una factura rectificativa por diferencias y no por sustitución. Verifica entonces que hayas indicado correctamente en el registro de IVA soportado o repercutido que se trata de una factura rectificativa por diferencias.

Para ello, accede a la solapa Diario > grupo IVA / IGIC > icono Soportado o Repercutido.

Edita el registro de IVA soportado o repercutido negativo que esté indicado D - Factura rectificativa en el campo Clave de operación y verifica la información del campo Ident. fac. rectificada. Haz clic en el menú desplegable y selecciona la opción apropiada.

• ·Por sustitución (de la opción 1 a la 5).
• ·Por diferencias (de la opción 6 a la 10).

Una vez que compruebes que el resto de los datos son correctos pulsa en Aceptar.

Al indicar la clave de operación D – Factura rectificativa debes indicar obligatoriamente la factura a la que rectifica y el tipo de rectificativa (por sustitución o por diferencias), para que la aplicación realice los cálculos correspondientes en los modelos.

Por último, importa de nuevo los datos en el modelo 303 generando una nueva liquidación del periodo.