C042 - Instrucciones Impuesto de Sociedades

Instrucciones presentación del Impuesto de Sociedades

La aplicación permite preparar el fichero con los datos económicos de tu empresa para que puedas importarlos en la aplicación Web del Impuesto de Sociedades, y así generar el Modelo 200.

El formato del fichero que genera la aplicación es XML.

Para generar el modelo de Impuesto de Sociedades realiza los pasos: 

Paso 1

Accede a la solapa Impresión > grupo Declaraciones > desplegable del icono Impuesto sobre Sociedades > opción Modelo 200. Impuesto sobre Sociedades.

Paso 2

Muestra la ventana para el cálculo del Impuesto de Sociedades.

Paso 3

Calcula el formulario, pulsando en el grupo Acciones en el icono Calcular formulario.

Se muestra la ventana para seleccionar los formularios a calcular.

Por defecto aparecen marcadas las casillas Pérdidas y Ganancias y Balance de Situación. Se calculan a partir de los modelos oficiales seleccionados en el apartado Filtros.

En la ventana Cálculo de los datos de los formularios, verás que es opcional marcar el Estado de cambios de patrimonio neto. El motivo es que existe una estructura oficial, pero sin formular.

La aplicación, ha formulado aquellos apartados que no dependen de criterios contables. Esta formulación es orientativa ya que no está respaldada por ningún BOE. Por este motivo si marcas la opción, deberás de repasar los distintos apartados que componen el Estado de cambio de patrimonio neto y realizar las modificaciones necesarias.

Paso 4

Comprueba los datos de las distintas hojas del formulario, introduce, modifica y consulta.

Puedes pasar de una página a otra con los iconos Página anterior y Página siguiente, o bien haciendo un clic directamente en la página del apartado Diario.

Paso 5

Una vez has introducido y comprobado los datos, es recomendable grabar el modelo y continuar con el proceso. Para ello, pulsa en el icono Guardar y seguir, del grupo Mantenimiento.

Paso 6

Una vez realizados los pasos anteriores genera el archivo que vas a utilizar para importar a la aplicación Web del Impuesto de Sociedades. Para ello, pulsa en el grupo Sociedades en el icono Exportar datos.

Selecciona la opción de Modelo Normal o Pymes que corresponda, para generar el fichero en formato XML.

Se muestra el siguiente mensaje.

Observa la ruta donde se ha guardado el fichero con la información. En este momento ya puedes importar los datos económicos de tu empresa en la aplicación Web del Impuesto de Sociedades de la AEAT.

Importación del archivo en la aplicación Web del Impuesto de Sociedades 

En la aplicación Web del Impuesto de Sociedades, selecciona la opción deseada.

Al seleccionar la primera opción de presentación, Servicio tramitación de declaración (Sociedades WEB), se muestra la siguiente ventana. Cumplimenta los datos y pulsa el botón Aceptar.

A continuación, pulsa en el botón Nueva declaración.

En la ventana que se muestra, cumplimenta la información aplicable a tu empresa. Asimismo, activa la casilla que corresponda para fijar el Importe neto de la cifra de negocios de los doce meses anteriores a la fecha de inicio del período impositivo.

Indica la fecha de inicio y fin del período impositivo y pulsa el botón Aplicar.

En la siguiente ventana, indica el tipo de Balance, cuenta de Pérdidas y Ganancias, y pulsa el botón Aceptar.

A continuación se muestra una ventana solicitando la ruta en el que se ha guardado el fichero XML generado por la aplicación. Elige el fichero y pulsa el botón Continuar con la importación de los datos contables.

Una vez efectuada la importación de los datos contables, introduce el resto de información necesaria para cumplimentar el modelo 200 del Impuesto sobre Sociedades.